Fondspolice
Fondspolicen sind fondsgebundene Rentenversicherungen, die eine Alternative zur klassischen privaten Rentenversicherung darstellen. Im Rahmen der privaten Altersvorsorge werden Fondspolicen der dritten Säule des 3-Säulen-Modells zugeordnet. Sie ermöglichen es dem Versicherungsnehmer, während der Ansparphase einen Teil oder die gesamte Sparrate in Investmentfonds anzulegen, die eine höhere Rendite als Garantiezinsen mit Überschussbeteiligung versprechen.
Es gibt unterschiedliche Arten von Fondspolicen. Bei reinen Fondspolicen fließt die gesamte Bruttosparrate in Investmentfonds, während Policen mit Beitragsgarantie zum Auszahlungszeitpunkt eine definierte Mindestauszahlung bieten. Hier wird nur ein Teil der Sparrate in Investmentfonds investiert, um die Beitragsgarantie abzusichern. Die Garantiekosten sollten nicht unterschätzt werden.
Fondspolicen bieten auch steuerliche Vorteile. Die erwirtschafteten Erträge werden sofort wieder angelegt und bleiben bis zur Auszahlung steuerfrei. Bei entsprechender Laufzeit müssen bei der Kapitalauszahlung nur 50 Prozent der erzielten Erträge versteuert werden und Rentenzahlungen werden nur mit dem Ertragsanteil besteuert. Zudem können Fonds innerhalb einer Fondspolice steuerfrei umgeschichtet werden.
Fondspolicen bieten eine flexible und steueroptimierte Form der Rentenversicherung, mit der Anleger ihre private Altersvorsorge individuell gestalten und von den Chancen der Kapitalmärkte profitieren können.